Особенности отражения в учете розничных продаж, оформленных чеками ККМ

В организации периодически возникает потребность в анализе движения денежных средств и складских остатков, в том числе с детализацией до документа. Если организация осуществляет розничную торговлю с использованием рабочего места кассира, то такими документами могут быть, в частности, Чек ККМ и Отчет о розничных продажах. В данной статье рассматривается, в каких конкретно ситуациях движения денежных средств и изменения складских остатков применяется каждый из этих документов. Оформление розничных продаж в рабочем месте кассира подробно рассматривается в разделе Розничные продажи.

В течение кассовой смены отдельные розничные продажи оформляются документом Чек ККМ. При проведении чека в момент продажи в учете отражаются списание товаров и поступление денежных средств, и именно чек будет отражаться в отчетах по движению денежных средств и остаткам товаров на складах в качестве регистратора до закрытия кассовой смены.

При закрытии кассовой смены формируется документ Отчет о розничных продажах, а чеки ККМ могут оставаться без изменений, удаляться или архивироваться в зависимости от настройки в разделе НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи – Розничные продажи. Порядок отражения движений складских остатков и денежных средств после закрытия кассовой смены будет зависеть от этой настройки.

Отражение движений денежных средств и складских остатков чеками ККМ до закрытия смены

До закрытия смены и выполнения архивирования или удаления чеков движения денежных средств и складских запасов выполняются чеками ККТ.

Регистраторами в отчетах по движению денежных средств и остаткам товаров на складах будут являться чеки ККМ..

В предыдущих версиях допускалось не архивировать чеки при закрытии смены. В этом сценарии работы финансовые движения отражались документами Отчет о розничных продажах (Отчет о розничных возвратах), а регистраторами движения денежных средств и складских запасов оставались чеки. Такой режим признан потенциально ошибкоемким и в актуальных версиях не поддерживается.

Отражение движений денежных средств и складских остатков после закрытия смены ( архивирование или удаление чеков ККМ)

Если при закрытии кассовой смены производится архивирование или удаление чеков (в разделе НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи – Розничные продажи – Операции при закрытии кассовой смены установлено значение Архивация чеков или Удаление чеков), то после закрытия кассовой смены сделанные ими ранее движения денежных средств и складских остатков будут сводно отражены документом Отчет о розничных продажах.

В отчетах по движению денежных средств и остаткам товаров на складах по незакрытым кассовым сменам будут отражаться чеки, а по закрытым кассовым сменам – отчеты о розничных продажах, что повышает производительность.

Архивирование чеков после закрытия кассовой смены

Архивирование или удаление чеков, если оно не было выполнено в момент закрытия кассовой смены, может быть выполнено в любой момент позднее:

■ Архивирование чеков по одной кассовой смене можно выполнить из формы кассовой смены (раздел Продажи – См. также) по кнопке Заархивировать чеки ККМ.

■ Архивирование чеков по расписанию регламентным заданием Регламентное архивирование чеков в разделе НСИ и администрирование – Обслуживание – Регламентные операции – Регламентные и фоновые задания.

■ Заархивировать и удалить все чеки за определенный период можно с помощью обработки Архивирование и удаление чеков ККМ (вызывается из меню Все функции).

После архивирования или удаления чеков движения денежных средств и складских остатков будут перенесены в документ Отчет о розничных продажах сводно за смену.

Исправление неверно отраженных продаж в закрытых кассовых сменах

Возникновение расхождений между продажами, отраженными документами Чек ККМ и Отчет о розничных продажах, а также дублирование движений этими документами практически исключены. После проведения документа Чек ККМ и пробития фискального чека документ блокируется для дальнейшего редактирования.

После закрытия смены данные о продажах по всем чекам переносятся в Отчет о розничных продажах, и ко всем чекам, относящимся к данной кассовой смене, применяется единый порядок обработки (остаются без изменений, архивируются или удаляются). Созданные автоматически при закрытии кассовой смены отчеты о розничных продажах также заблокированы для редактирования. Тем не менее в форме кассовой смены (Продажи – См. также – Кассовые смены) предусмотрена кнопка Перезаполнить отчет о розничных продажах.